——2008年4月9日在江門市蓬江區(qū)第八屆人民代表大會第三次會議上 

江門市蓬江區(qū)財政局局長   蘇炳裕

各位代表：

　　受區(qū)人民政府委托，我向大會提出江門市蓬江區(qū)2007年預(yù)算執(zhí)行情況和2008年預(yù)算草案的報告，請予審議。

　　 一、2007年預(yù)算執(zhí)行情況 

　　 2007年，我區(qū)財政工作堅持以發(fā)展社會經(jīng)濟為中心，貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，堅持區(qū)委“統(tǒng)籌全局、注重和諧、關(guān)注民生、務(wù)實創(chuàng)新”的工作要求，按照區(qū)人大審議通過的年度預(yù)算，努力組織財政收入，務(wù)實推進公共財政改革，建立與公共財政相適應(yīng)的預(yù)算管理運行機制，加強財政支出管理，確保關(guān)系民生的公共服務(wù)和重點項目支出需要，推進和諧社會建設(shè)。

　　2007年，我區(qū)地方財政一般預(yù)算收入完成64202萬元，為區(qū)人大調(diào)整預(yù)算收入62498萬元的102.73%，比上年增收12974萬元，增長25.33%。地方財政一般預(yù)算支出完成72087萬元，為區(qū)人大通過調(diào)整預(yù)算支出69106萬元的104.31%，比上年增支13900萬元，增長23.89%。一般預(yù)算收入加上省市下劃上解后的余額8129萬元和上年結(jié)余112萬元，當(dāng)年收支相抵結(jié)余356萬元，實現(xiàn)了財政收支平衡，略有結(jié)余。

　　（一）強化征收管理，實現(xiàn)財政收入較快增長 

　　2007年，我區(qū)各級財稅部門認(rèn)真貫徹區(qū)委工作部署，把握財稅工作的主動權(quán)，進一步增強依法理財意識，大力增收節(jié)支，堅持執(zhí)行財稅部門聯(lián)席會議制度，加強工作聯(lián)系和信息交流；深化預(yù)算執(zhí)行分析，建立財稅收入增長監(jiān)測分析機制；落實收入征管責(zé)任，及時將財稅收入任務(wù)分解落實到位，確保各項稅收的均衡入庫，促進財政收入穩(wěn)步增長。在我區(qū)財政收入中，主體稅種收入增長較快，貢獻突出，增收結(jié)構(gòu)相對合理；地方財政收入主要來源于稅收收入，收入質(zhì)量進一步提高；鎮(zhèn)街地方財政收入增長較為均衡。

　　（二）優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，促進和諧社會建設(shè) 

　　按照構(gòu)建社會主義和諧社會的要求，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，逐步加大社會公共領(lǐng)域與民生領(lǐng)域的投入力度，促進社會和諧穩(wěn)定。2007年，我區(qū)用于社會保障、教育、科技、醫(yī)療衛(wèi)生和新農(nóng)村建設(shè)等項目支出增幅均高于區(qū)本級支出的平均增幅，社會保障和就業(yè)支出4468萬元，同比增長40.72%；科學(xué)技術(shù)支出2131萬元，同比增長63.42%；教育支出6214萬元, 同比增長29.14%；醫(yī)療衛(wèi)生支出1428萬元，同比增長32.74%；農(nóng)業(yè)農(nóng)村水利支出1573萬元，同比增長75.75%。

　　（三）堅持改革創(chuàng)新，大力推進財政改革 

　　 一是深化部門預(yù)算改革，實施零基預(yù)算編制和政府收支分類改革，逐步建立框架體系完整、運轉(zhuǎn)高效有序的財政資金分配、使用和管理機制，強化財政預(yù)算執(zhí)行管理。二是加快推進財政國庫集中支付改革， 2007年，區(qū)直42個預(yù)算單位全面實施國庫集中支付，進一步推進了區(qū)級國庫支付系統(tǒng)與預(yù)算指標(biāo)系統(tǒng)的整合工作，將財政預(yù)算內(nèi)外資金統(tǒng)一納入集中支付管理，加強了財政資金的支出管理。三是穩(wěn)步推進財政支出績效評價，完成了農(nóng)村免費義務(wù)教育、農(nóng)村合作醫(yī)療和農(nóng)村安居工程等項目財政資金支出的績效評價，有效地促進了相關(guān)單位加強資金管理，提高用好財政資金的積極性和自覺性。四是按照鼓勵增收的原則，進一步完善鎮(zhèn)街財政管理體制，促進區(qū)與鎮(zhèn)街財政收入?yún)f(xié)調(diào)發(fā)展。五是拓寬理財思路，深化“收支兩條線”管理，健全、規(guī)范非稅收入收支管理機制，積極推進了部門綜合預(yù)算管理。

　　（四）加強財政監(jiān)督，規(guī)范財經(jīng)秩序 

　　 一是自覺接受人大和審計監(jiān)督，建立并開通了人大實時在線監(jiān)督系統(tǒng)，進一步提高預(yù)算執(zhí)行的透明度，全面推進依法理財。二是強化支出監(jiān)督檢查機制和內(nèi)部監(jiān)督制約機制，規(guī)范各項財政資金管理，完善財政專項資金監(jiān)督管理辦法，切實提高財政資金分配使用的規(guī)范性，提高資金使用效益，確保財政資金安全、高效運作。三是加強鎮(zhèn)街和行政事業(yè)單位的財政財務(wù)監(jiān)督管理，開展了對鎮(zhèn)街財政資金運作情況和行政事業(yè)單位的財務(wù)收支情況的檢查，及時糾正或改進財政財務(wù)管理上存在的突出問題。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理信息化建設(shè)逐步走上了規(guī)范化的軌道，會計核算管理和監(jiān)督工作進一步加強。四是加強行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，完成170個行政事業(yè)單位的資產(chǎn)清查工作，制訂出臺了區(qū)集體資產(chǎn)處置暫行辦法，促進集體資產(chǎn)運營工作的健康發(fā)展。

　　2007年財政工作取得了一定的成績，但財政供給與社會公共事務(wù)管理需求增長的突出矛盾，仍然是我區(qū)構(gòu)建公共財政的一大難點，要解決好這些問題，需要我們積極發(fā)展經(jīng)濟，進一步抓好增收節(jié)支工作，努力促進財政工作健康發(fā)展。

　　二、2008年預(yù)算草案 

　　2008年我區(qū)財政收支預(yù)算安排的指導(dǎo)思想和原則是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，全面貫徹落實區(qū)委七屆三次全會精神，緊緊圍繞發(fā)展與和諧兩大主題，繼續(xù)堅持“生財有道、聚財有方、用財有規(guī)”的理財原則，努力擴大財政收入總量，繼續(xù)完善公共財政體制，樹立績效觀念，深化各項財稅改革，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，結(jié)合構(gòu)建公共財政和促進社會和諧的要求，統(tǒng)籌兼顧，關(guān)注民情民意，關(guān)心民生民安，集中財力解決人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題，協(xié)調(diào)好各方面利益關(guān)系，促進全區(qū)經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展。

　　按照上述指導(dǎo)思想和原則，2008年全區(qū)地方財政一般預(yù)算收入任務(wù)安排73833萬元，比上年增長15%，加上稅收返還、上級補助12606萬元和上年結(jié)余356萬元，剔除各項上解3481萬元和出口退稅負擔(dān)5513萬元后，預(yù)計全區(qū)可支配財力77801萬元。按照《預(yù)算法》的規(guī)定和“量入為出、收支平衡”的原則，2008年全區(qū)地方財政一般預(yù)算支出安排77801萬元，剔除一次性補助，同比增長17.88%。其中，鎮(zhèn)街支出36526萬元，區(qū)本級支出41275萬元。2008年區(qū)本級財政支出預(yù)算安排按同口徑對比，具體情況如下：

　　1、一般公共服務(wù)支出8890萬元，增長12.15%。

　　2、國防支出284萬元，增長4.41%。

　　3、公共安全支出1860萬元，增長6.71%。

　　4、教育支出7642萬元，增長31.74%。

　　5、科學(xué)技術(shù)支出1184萬元，增長22.95%。

　　6、文化體育與傳媒支出374萬元，增長12.99%。

　　7、社會保障和就業(yè)支出4837萬元，增長22.89%。

　　8、醫(yī)療衛(wèi)生支出1456萬元。其中：行政事業(yè)單位醫(yī)療經(jīng)費487萬元，增長0.21%；公共醫(yī)療衛(wèi)生969萬元，增長22.5%。

　　9、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2899萬元，增長22.17%。

　　10、農(nóng)林水事務(wù)支出1419萬元，增長40.77%。

　　11、工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)支出319萬元，增長19.03%。

　　12、其他支出10111萬元。其中，專項資金9273萬元，增長25.04%；住房公積金838萬元，增長18.87%。

　　三、解放思想，努力完成財政工作任務(wù) 

　　2008年，我區(qū)的財政工作要認(rèn)真貫徹落實黨的十七大精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，圍繞區(qū)委七屆三次全會確定的目標(biāo)任務(wù)，進一步解放思想，充分發(fā)揮財政職能作用，加大民生投入，保障落實“學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居”各項政策的資金需要，大力推進財稅改革，進一步完善公共財政體系，努力開創(chuàng)財政工作新局面，為全面建成小康社會、構(gòu)建和諧新蓬江做出新貢獻。

　　（一）確保財政收入穩(wěn)定增長 

　　財稅部門要進一步加強財政收入監(jiān)管，確保完成區(qū)委確定的財政收入任務(wù)。一是認(rèn)真落實各項財政增收措施，進一步完善財稅收入監(jiān)測分析機制，區(qū)財政局要切實配合好稅務(wù)部門開展稅收征管工作，做到財稅協(xié)調(diào)聯(lián)動，加強工作聯(lián)系和信息交流，抓好預(yù)算執(zhí)行和重點稅源、重點地區(qū)的稅收完成情況分析，尤其要密切關(guān)注土地政策、企業(yè)所得稅率等政策性因素對稅收收入增長的影響,促進財政增收。二是進一步完善鎮(zhèn)街財政管理體制，充分發(fā)揮激勵型財政管理體制的效應(yīng)，促進鎮(zhèn)街財政收入保持均衡增長。三是不斷拓寬收入領(lǐng)域，繼續(xù)完善“收支兩條線”管理，按照綜合預(yù)算管理的原則，把非稅收入形成的可用財力統(tǒng)一納入財政綜合預(yù)算管理, 增強財政調(diào)控能力。

　　（二）統(tǒng)籌兼顧，支持和諧社會建設(shè) 

　　按照區(qū)委七屆三次全會的統(tǒng)一部署，財政預(yù)算支出安排要把關(guān)注民生，支持和諧社會建設(shè)擺在更加重要的位置。一是優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，把公共服務(wù)領(lǐng)域作為財政資金安排的重點，集中財力確保區(qū)委區(qū)政府的重大戰(zhàn)略決策和重點項目支出需要，積極支持社會保障、教育、科技、醫(yī)療衛(wèi)生和新農(nóng)村建設(shè)等涉及民生的重點工作，為改善民生提供堅實的財力支撐，積極為我區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展創(chuàng)造條件。二是完善鎮(zhèn)街財政管理體制，合理調(diào)整區(qū)與鎮(zhèn)街利益分配機制，進一步加大對鎮(zhèn)街基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入，加大對鎮(zhèn)街經(jīng)濟發(fā)展的支持力度，促進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。三是圍繞推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)的總體要求，積極落實“三農(nóng)”政策，扎實推進新農(nóng)村建設(shè)，落實各項農(nóng)業(yè)水利資金的投入，重點扶持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和水利設(shè)施建設(shè)，推進全區(qū)新農(nóng)村建設(shè)進程。

　　（三）堅持改革創(chuàng)新，完善公共財政管理體系 

　　加快推進各項公共財政改革，進一步完善公共財政預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督和問效體系。一是進一步深化部門預(yù)算改革，要逐步完善預(yù)算編制基礎(chǔ)信息庫，完善定員定額和預(yù)算項目管理，積極探索預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行與績效評價相結(jié)合的有效途徑，不斷規(guī)范預(yù)算編制，提高預(yù)算科學(xué)性，增加預(yù)算透明度。二是全面推進國庫集中支付制度改革，要鞏固和擴大財政國庫集中支付工作成果，進一步加強制度建設(shè)，不斷規(guī)范內(nèi)部管理，尤其要加強預(yù)算單位實施國庫集中支付后的財務(wù)管理，促進改革的健康發(fā)展。三是穩(wěn)步推進財政支出績效評價改革，建立財政部門綜合評價和部門自我評價相結(jié)合的績效評價機制，充分發(fā)揮績效評價的作用。

　　（四）強化監(jiān)督，推動“陽光財政”運行 

　　 監(jiān)督到位是推動財政工作健康發(fā)展的重要保證。我區(qū)2008年的財政監(jiān)督管理工作，一是進一步增強接受人大、審計和社會輿論監(jiān)督的自覺性，完善人大實時在線監(jiān)督系統(tǒng)的功能，擴大監(jiān)督內(nèi)容和監(jiān)督范圍，增加財政財務(wù)管理的透明度，推動財政財務(wù)管理的陽光運行。二是進一步加強鎮(zhèn)街和行政事業(yè)單位的財政財務(wù)管理工作，切實開展財政專項資金的監(jiān)督檢查，堅持實行事前審核，事中監(jiān)控檢查，事后稽核評價相結(jié)合，推動財政財務(wù)監(jiān)督工作動態(tài)化，確保財政工作整體監(jiān)督的有效性，促進全區(qū)財政工作的健康發(fā)展。三是強化內(nèi)部管理，繼續(xù)完善財政內(nèi)部循環(huán)監(jiān)督制度，加強內(nèi)審工作，規(guī)范日常監(jiān)督檢查，注重源頭監(jiān)督，促進依法理財。

　　新的一年，我們要深入貫徹落實區(qū)委七屆三次全會精神，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，繼續(xù)解放思想，堅定信心，扎實工作，努力完成各項財政工作任務(wù)，為建設(shè)富裕文明和諧新蓬江作出新的更大貢獻。