第一部分  2015年江門市蓬江區(qū)財政局預算基本情況說明

　　一、部門基本情況

　?。ㄒ唬┎块T機構(gòu)設(shè)置、職能

　　江門市蓬江區(qū)財政局是主管全區(qū)財政工作的職能部門。主要職能：

　?。ㄒ唬┴瀼貓?zhí)行和監(jiān)督實施國家財政、稅收、財務(wù)會計、公有資產(chǎn)管理的方針政策；組織擬定全區(qū)和區(qū)本級財政、公有資產(chǎn)、資產(chǎn)評估、財務(wù)會計等方面的地方性規(guī)章、制度，并監(jiān)督實施；參與有關(guān)稅收法規(guī)和制度的擬訂。

　?。ǘM訂全區(qū)財政發(fā)展戰(zhàn)略、中長期財政規(guī)劃，參與分析預測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控、綜合平衡社會財力和推進基本公共服務(wù)均等化的建議，執(zhí)行中央與地方、國家與企業(yè)的分配政策。

　?。ㄈ┏袚炯壐黜椮斦罩Ч芾淼呢熑?。代編年度全區(qū)預決算草案；負責編制年度本級預決算草案并組織執(zhí)行；受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人民代表大會報告本級和全區(qū)預算及其執(zhí)行情況，向區(qū)人民代表大會常務(wù)委員會報告決算；制定行政事業(yè)單位經(jīng)費標準，審核批復本級預算單位的年度預決算，完善轉(zhuǎn)移支付制度并組織實施。

　?。ㄋ模┲贫ㄈ珔^(qū)財政和預算收入計劃，管理和監(jiān)督各項財政收入；擬訂區(qū)對各鎮(zhèn)（街道）財政管理體制并組織實施。

　?。ㄎ澹┴撠煴炯壏嵌愂杖爰案黜椪曰鸸芾?。擬訂彩票管理的實施辦法，監(jiān)管彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金；管理政府債務(wù)，防范財政風險；管理財政票據(jù)，管理財政預算內(nèi)行政機構(gòu)、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯。

　　（六）組織制定本區(qū)國庫管理制度、國庫集中收付制度及財政總預算會計核算制度，負責本級財政資金調(diào)度和財政總預算會計工作，負責本區(qū)政府采購監(jiān)督管理工作，監(jiān)管本級行政事業(yè)單位會計核算工作。

　　（七）承擔本區(qū)公有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作，制定公有資產(chǎn)管理制度，編制公有資產(chǎn)收益預決算草案，參與公有資產(chǎn)收益管理，指導、監(jiān)督本區(qū)產(chǎn)權(quán)交易活動，承擔資產(chǎn)評估行業(yè)管理。

　?。ò耍┴撠煴炯壐黜椮斦ｍ椯Y金的安排和監(jiān)督管理，編制本級社會保障預決算草案并組織執(zhí)行，管理本級財政社會保障支出，監(jiān)管社會保障資金，擬訂社會保障資金財務(wù)制度、基本建設(shè)財務(wù)制度、企業(yè)財務(wù)制度和農(nóng)村財務(wù)制度。

　?。ň牛﹨⑴c財政性資金項目安排總量研究，組織調(diào)度財政性基本建設(shè)資金，參與審核財政性資金投資項目工程概算，承擔財政性資金投資項目工程預算、結(jié)算和竣工財務(wù)決算審核工作，對財政性資金建設(shè)項目實施財務(wù)監(jiān)管，負責制定代建項目財務(wù)管理制度，參與工程造價管理。

　?。ㄊ﹨⑴c農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作，參與編制農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)計劃及中長期規(guī)劃，承擔財政性農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金安排及管理等工作。

　?。ㄊ唬┍O(jiān)督檢查財稅等方面法律法規(guī)和政策的執(zhí)行情況，檢查、處理、反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議，承擔財政支出績效管理工作。

　?。ㄊ┕芾砣珔^(qū)會計工作，負責會計從業(yè)人員的資格管理工作，指導、監(jiān)督農(nóng)村財務(wù)管理工作。

　　（十三）承辦區(qū)人民政府和市財政局交辦的其他事項。

　　（二）人員構(gòu)成情況

　　蓬江區(qū)財政局納入部門預算編制行政單位1個。

　　蓬江區(qū)財政局編制人數(shù)38人，實有38人，離退休8人。

　?。ㄈ╊A算年度的主要工作任務(wù)

　?。ㄒ唬┕钥穗y，努力完成全年財政收入任務(wù)

　　2015年，按照全區(qū)地方公共財政預算收入增長10%的目標抓好財政收入管理。一是強化收入目標責任分解，進一步明確征收部門和各鎮(zhèn)街責任。二是密切關(guān)注全區(qū)經(jīng)濟運行態(tài)勢，深入分析研究收入增減因素和變化趨勢，及時采取應對措施。三是加強稅收征管，密切征收單位縱橫向之間的溝通協(xié)調(diào)，專項檢查、日?；橐约扒謇砬范愊嘟Y(jié)合，力促稅收入庫。四是利用非稅信息管理系統(tǒng)，完善行政事業(yè)性收費“收支兩條線”管理。繼續(xù)強化鎮(zhèn)街非稅收入管理，不斷提高財政收入質(zhì)量。

　　（二）保障民生和重點支出

　　一是將改善民生作為穩(wěn)增長促發(fā)展的出發(fā)點和落腳點，穩(wěn)步推進基本公共服務(wù)均等化。2015年預算安排教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水等民生支出分別增長13.28%、11.63%、8.49%、11.26%。加大財政對教育的投入，著力完善義務(wù)教育保障機制，落實免費義務(wù)教育經(jīng)費，確保全區(qū)教育支出占財政支出比重達   30%以上；積極推進社會保障事業(yè)，完善城鄉(xiāng)社會保障體系，落實提高城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險財政補助標準、促進被征地農(nóng)保和全征地農(nóng)保等不同養(yǎng)老保險制度相銜接，提高城鄉(xiāng)低保、五保供養(yǎng)、孤兒和殘疾人保障、醫(yī)療救助等補助標準和覆蓋面，建立完善各項民生支出增長長效機制；大力支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)，落實各項強農(nóng)惠農(nóng)資金，促進城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。

　　二是促進經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級，安排科技資金、重大項目技術(shù)改造資金、招商經(jīng)費7504萬元，做大做強實體經(jīng)濟，全力推進經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級。

　　（三）深化財政改革，全面提升理財能力

　　一是落實新預算法。完善政府預算體系，實行全口徑預算管理，政府的收入和支出全部納入預算管理；健全預算編制、預算執(zhí)行以及財政結(jié)余資金有機結(jié)合的機制，提高預算執(zhí)行的時效性和均衡性；改進年度預算控制方式，探索建立跨年度預算平衡機制；進一步規(guī)范地方債務(wù)管理機制，規(guī)避財政風險。二是建立專項資金項目庫，對100萬元以上的專項資金列入績效預算考核，加強項目跟蹤及績效評價結(jié)果的綜合運用。三是繼續(xù)做好財政預決算和部門預決算公開工作，結(jié)合財務(wù)核算信息集中監(jiān)管和公務(wù)卡結(jié)算改革，健全預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機制。四是結(jié)合市區(qū)事權(quán)財權(quán)下放，繼續(xù)完善市、區(qū)、鎮(zhèn)街三級財政管理制度，進一步提高鎮(zhèn)街財力保障和理財能力。

　　（四）加強財政監(jiān)督管理，推進“陽光財政”建設(shè)

　　一是落實中央八項規(guī)定， 堅持厲行節(jié)約，降低行政成本，嚴格控制“三公經(jīng)費”支出，繼續(xù)按5%比例壓減區(qū)直單位的公用經(jīng)費。二是規(guī)范會議費、差旅費、培訓費以及黨政機關(guān)外賓接待經(jīng)費管理辦法，完善公務(wù)活動接待制度。三是建立落實總預算、部門預算、“公務(wù)接待費、車輛購置及運行費、因公出國（境）費等“三公經(jīng)費”支出預算定期統(tǒng)計機制，積極推進財政預決算及“三公”經(jīng)費公開工作。四是進一步強化專項資金管理，重新修訂區(qū)級財政專項資金管理辦法；繼續(xù)開展財政聯(lián)動監(jiān)督檢查工作，加大專項資金以及區(qū)直預算單位銀行賬戶資金的檢查和清理力度。五是繼續(xù)完善政府采購預算，嚴格按政府采購預算執(zhí)行采購。

　　二、收入預算說明

　　2015年蓬江區(qū)財政局（含下屬單位）收入預算1052.85 萬元，其中：公共財政預算收入908.85 萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余144萬元。

　　三、支出預算說明

　?。ㄒ唬┲С隹傮w情況

　　2015年蓬江區(qū)財政局（含下屬單位）支出預算1052.85萬元。按支出預算的功能分類，包括：一般公共服務(wù)支出926.33萬元，社會保障和就業(yè)支出55.23 萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出6萬元，住房保障（類）支出65.29 萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出144萬元。

　?。ǘ┕藏斦A算一般公共預算和基金預算支出情況

　　2015年公共財政預算一般公共預算和基金預算撥款安排的支出共908.85萬元。其中：

　　基本支出（含工資福利性支出、對個人和家庭補助支出和公用支出）626.85 萬元。

　　項目支出預算282萬元，主要支出項目有輔助人員經(jīng)費167萬元；農(nóng)村財務(wù)人員財政支農(nóng)政策補助資金5萬元；財政綜合改革資金90萬元；績效評價專項資金20萬元。

　　四、“三公”經(jīng)費預算說明

　　2015年江門市蓬江區(qū)財政局（含下屬單位）用財政撥款數(shù)開支的出國（境）經(jīng)費、車輛購置及運行費、公務(wù)接待費（簡稱“三公”經(jīng)費）支出合計40.5萬元。

　?。ㄒ唬┮蚬鰢ň常┙?jīng)費支出0萬元。

　?。ǘ┕珓?wù)用車購置費支出0萬元。

　　（三）公務(wù)用車運行維護費支出26.65萬元，主要是用于保障4輛公務(wù)用車的日常運行。

　?。ㄋ模┕珓?wù)接待費支出13.85萬元，主要是用于有業(yè)務(wù)往來單位的接待費用。

　　“三公”經(jīng)費預算增減變化的主要原因是：2015年“三公”經(jīng)費支出預算合計40.5萬元，比上年預算數(shù)減少9.64萬元。其中：

　?。ㄒ唬┮蚬鰢ň常┙?jīng)費支出預算0萬元，比上年預算數(shù)持平。

　　（二）公務(wù)用車購置費支出預算0萬元，比上年預算數(shù)持平。（三）公務(wù)用車運行維護費支出預算26.65萬元，比上年預算數(shù)減少9.35萬元，減少原因：主要原因是嚴格控制公車使用，減少了相關(guān)費用支出。

　?。ㄋ模┕珓?wù)接待費支出預算13.85萬元，比上年預算數(shù)減少0.29萬元，減少原因：主要原因是進一步落實厲行節(jié)約有關(guān)規(guī)定，嚴格控制接待標準，減少公務(wù)接待支出。